Co to jest kredyt kupiecki? Czym się charakteryzuje? Kto możeskorzystać z takiego kredytu? Jakie korzyści daje kredyt kupiecki? Otym wszystkim, jak również o jego wadach przeczytasz wartykulepoświęconym kredytowi towarowemu inaczej zwanemu kredytem kupieckim.
Czasem podczas zakupu towarów lub usług ich cena wcale nie
jest najważniejszym czynnikiem. Zdarza się, że ważniejsze od
ostatecznej ceny są warunki. Zwykle chodzi o warunki płatności. Firmy,
przedsiębiorstwa, nie zawsze kupują produkty po najniższych cenach. Te
małe i średnie często zmuszone są zawierać transakcje tam gdzie
płatność za towar czy usługę zostanie im odroczona. W tej sytuacji mamy
do czynienia z kredytem kupieckim.
Czym jest kredyt kupiecki? Jest to kredyt handlowy lub towarowy (open
account) udzielany przez sprzedawcę nabywcy w transakcjach między
przedsiębiorstwami. Kredyt kupiecki ma formę odroczenia zapłaty w
stosunku do daty
sprzedaży. Najprościej to ujmując: udzielany jest przez sprzedawcę
kupującemu z odroczonym terminem płatności. Kredyt
kupiecki to
pozabankowa forma finansowania działalności gospodarczej.
Często się zdarza, że kupujący dopiero wtedy płaci za towar z
odroczonym terminem
płatności, kiedy sam go sprzeda. Więc jest to zgoda
sprzedającego na otrzymanie zapłaty za dostarczony towar lub usługę już
po terminie dostawy.
Dużą zaletą kredytu kupieckiego jest fakt, że nie wymaga on
szczególnej formy prawnej. Co to znaczy? Otóż
udzielenie takiego kredytu może być potwierdzone umową zawartą między
stronami, ogólnie ustalonymi warunkami sprzedaży lub też
może wynikać jedynie z terminu płatności za towar / usługę określonego
na
fakturze. Sprzedaż realizowana kredytem kupieckim może też być
zabezpieczona polisą ubezpieczeniową (chociaż nieczęsto się to zdarza).
Jak wiemy wszystkie kredyty udzielane przez banki uwarunkowane są
często przeprowadzaniem skomplikowanych procedur, a kredytobiorca aby
otrzymać pożyczkę musi spełniać określone warunki. Często też małe i
średnie firmy nie mają dostatecznej zdolności kredytowej aby otrzymać z
banku jakikolwiek kredyt. Ich dochody są zbyt niskie. Co
więcej, wiele firm jeszcze funkcjonuje, tylko dzięki możliwościom jakie
daje im kredyt kupiecki.
Pojęcie kredyt
kojarzy się zwykle z bankiem – z działalnością banku.
Jednak kredyt kupiecki nie ma nic z bankiem wspólnego. Można
więc stwierdzić, że jest szczególnym rodzajem kredytu, gdzie
partnerami są podmioty gospodarcze, które nie są
instytucjami finansowymi. Tak więc każdy może udzielić kredytu
kupieckiego. Zwykła transakcja kupna-sprzedaży zmieni się w kredyt
kupiecki, jeśli partnerzy transakcji uzgodnią między sobą odroczenie
momentu spłaty. W takim przypadku czasem
kredytowania będzie liczba dni
między wydaniem towaru / wykonaniem usługi, a wyznaczonym terminem
płatności.
Kredyt kupiecki ma też jednak wady. Niedotrzymanie terminu płatności
przez odbiorcę może naruszyć płynność finansową sprzedawcy. Zdarza się
również, że kiedy w grę wchodzą duże pieniądze i
należność w ogóle nie zostanie uregulowana,
przyczynia się to do upadku firmy sprzedającej w ten
sposób. Dotyczy to zwykle niewielkich firm, które udzielają takiego kredytu niepewnym kontrahentom.